中原英石货币市场基金2015年半年度报告摘要

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发布日期:2022-06-23 09:26   来源:未知   阅读: 次

　　估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

　　》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期未发生重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6税项 (1)营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (2)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定：自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  中原英石基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构  中原证券股份有限公司 基金管理人的股东  安石投资管理有限公司 基金管理人的股东  注：下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 本报告期内，本基金与关联方无股票交易。 6.4.8.1.2权证交易 本报告期内，本基金与关联方无权证交易。 6.4.8.1.3债券交易 本报告期内，本基金与关联方无债券交易。 6.4.8.1.4债券回购交易 关联方名称 本期 2015年1月1日-2015年6月30日   成交金额 占当期债券回购成交总额的比例  中原证券股份有限公司 490,800,000.00 100%  6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本报告期内，本基金无支付关联方的佣金。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日-2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 43,543.33  其中：应支付销售机构的客户维护费 5,862.30  注：支付基金管理人中原英石基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%÷当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日-2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 13,194.98  注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：每日应计提的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%÷当年天数。 6.4.8.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年1月1日-2015年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中原英石货币A 中原英石货币B 合计  中原英石基金管理有限公司 235.53 963.70 1,199.23  中原证券股份有限公司 100.44 － 100.44  交通银行股份有限公司 7,369.30 － 7,369.30  合计 7,705.27 963.70 8,668.97  注：1、中原英石货币A基金份额的年销售服务费率为0.25%。基金销售服务费每日计提，按月支付。其计算公式为：每日中原英石货币A基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.25%÷当年天数； 2、中原英石货币B基金份额的年销售服务费率为0.01%。基金销售服务费每日计提，按月支付。其计算公式为：每日中原英石货币B基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.01%÷当年天数； 3、对于由中原英石货币A基金份额升级为中原英石货币B基金份额的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受中原英石货币B基金份额的费率；对于由中原英石货币B基金份额降级为中原英石货币A基金份额的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用中原英石货币A基金份额的费率。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年1月1日-2015年6月30日   中原英石货币A 中原英石货币B  基金合同生效日（2014年9月11日）持有的基金份额 － －  期初持有的基金份额 － －  期间申购/买入总份额 － 25,185,042.77  期间因拆分变动份额 － －  减：期间赎回/卖出总份额 － 7,000,000.00  期末持有的基金份额 － 18,185,042.77  期末持有的基金份额占基金总份额比例 － 100.00%  注：1、期间申购/买入总份额含红利再投份额。 2、本基金管理人按照本基金基金合同、招募说明书的约定费率进行认购、申购和赎回，不享有比其他投资人更优惠的费率。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末（2015年6月30日）及上年度末（2014年12月31日），其他关联方均未投资本基金。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日-2015年6月30日   期末余额 当期存款利息收入  交通银行股份有限公司 177,373.38 1,498.24  注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2015年1月1日至2015年6月30日止期间获得的备付金利息收入为人民币24,455.61元，2015年6月30日结算备付金余额为人民币2,343,891.26元。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本报告期内，本基金无其他关联交易事项。 6.4.9期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末（2015年6月30日），本基金未持有因认购新发/增发而于期末流通受限的证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末（2015年6月30日），本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 （1）不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 （2）以公允价值计量的金融工具 1）各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层级的余额为人民币10,014,677.72元，无属于第一层级和第三层级的余额。 2）公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。 2014年度，对于以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。 3）第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。 2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）  1 固定收益投资 － －   其中：债券 － －   资产支持证券 － －  2 买入返售金融资产 17,300,000.00 79.25   其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －  3 银行存款和结算备付金合计 2,521,264.64 11.55  4 其他各项资产 2,007,567.44 9.20  5 合计 21,828,832.08 100.00   7.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%）  1 报告期内债券回购融资余额 1.43   其中：买断式回购融资 －  序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）  2 报告期末债券回购融资余额 － －   其中：买断式回购融资 － －  注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 金额单位：人民币元 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例（%） 原因 调整期  1 2015-01-07 31.15 巨额赎回影响 5个交易日内  2 2015-01-08 38.37 巨额赎回影响 5个交易日内  3 2015-01-09 40.31 巨额赎回影响 5个交易日内  4 2015-01-12 44.64 巨额赎回影响 5个交易日内  5 2015-01-13 20.03 巨额赎回影响 5个交易日内   7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数  报告期末投资组合平均剩余期限 3  报告期内投资组合平均剩余期限最高值 45  报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1   报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 注：根据本基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%）  1 30天以内 100.38 －   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － －  2 30天(含)—60天 － －   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － －  3 60天(含)—90天 － －   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － －  4 90天(含)—180天 － －   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － －  5 180天(含)—397天（含） － －   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 － －  合计 100.38 －   7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未投资债券。 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 本基金本报告期末未投资债券。 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况  报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0  报告期内偏离度的最高值 0.0041%  报告期内偏离度的最低值 -0.0762%  报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0043%   7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8投资组合报告附注 7.8.1基金计价方法说明。 本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。本基金采用固定份额净值，使基金份额净值保持在人民币1.00元。 7.8.2本报告期内，本基金不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 7.8.3本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 －  2 应收证券清算款 2,002,537.50  3 应收利息 5,029.94  4 应收申购款 －  5 其他应收款 －  6 待摊费用 －  7 其他 －  8 合计 2,007,567.44   §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人户数 （户） 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有 份额 占总份额比例 持有 份额 占总份额比例  中原英石货币A 185 19,221.69 58,706.24 1.65% 3,497,305.70 98.35%  中原英石货币B 1 18,185,042.77 18,185,042.77 100.00% － －  合计 186 116,887.39 18,243,749.01 83.91% 3,497,305.70 16.09%   8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例  基金管理公司所有从业人员持有本基金 中原英石货币A 12,155.98 0.34%   中原英石货币B － －   合计 12,155.98 0.06%   8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 中原英石货币A 0~10   中原英石货币B 0   合计 0~10  本基金基金经理持有本开放式基金 中原英石货币A 0~10   中原英石货币B 0   合计 0~10   §9开放式基金份额变动 单位：份 中原英石货币A 中原英石货币B  基金合同生效日（2014年9月11日）基金份额总额 436,431,128.67 131,222,704.45  本报告期期初基金份额总额 25,751,861.77 50,001,517.22  本报告期基金总申购份额 622,784.75 65,243,281.48  减：本报告期基金总赎回份额 22,818,634.58 97,059,755.93  本报告期基金拆分变动份额 — —  本报告期期末基金份额总额 3,556,011.94 18,185,042.77  注：报告期期间基金总申购份额含红利再投份额。 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动情况 本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所，会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例   中原证券股份有限公司 2 － － － － 490,800,000.00 100% － － －  注：1、交易单元的选择标准和程序 拟被基金管理人租用交易单元的券商应符合以下标准： （1）市场形象及财务状况良好。 （2）经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。 （3）内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。 （4）研究实力较强，具有专门的研究机构和专职研究人员，能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 根据上述标准进行考察后，由基金管理人的投资决策委员会确定租用券商的交易单元，并由基金管理人与被选择的券商签订协议。 2、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况 本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本报告期内本基金未有偏离度绝对值超过0.5%的情况。 中原英石基金管理有限公司 二〇一五年八月二十六日

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